江西耐普矿机股份有限公司
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全方面了解本公司的经营成果、财务情况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。
本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由大华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以168,772,604为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
公司是一家集研发、生产、销售和服务于一体的重型矿山选矿装备及其新材料耐磨备件专业制造企业，为客户提供重型选矿装备优化，选矿工艺流程设计、咨询和优化等增值服务。
公司致力于高性能橡胶耐磨材料及橡胶复合材料的研发应用以提升重型选矿装备性能、可靠性与寿命，有效节约减排，全方面提高矿山重型选矿设备的运转率、作业效率。公司研发的高分子复合橡胶新材料具备耐磨、耐腐、经济、环保等诸多优势，实现了对传统金属材料的部分有效替代，在降低矿山作业的耗材成本、节能和环境保护等方面效果显著。
公司的耐磨新材料重型选矿装备及备件已应用于国内多座大型有色金属、黑色金属矿山，并远销蒙古国、智利、哈萨克斯坦、菲律宾、墨西哥、秘鲁、乌兹别克斯坦、塞尔维亚、厄瓜多尔等多个国家。公司已与ErdenetMiningCorporation、中信重工、紫金矿业、江铜集团、哈萨克矿业集团、OyuTolgoiLLC、墨西哥集团等国内外知名矿业公司或矿业设备制造商建立了稳定的合作关系。
从含矿物质的原石到高纯度金属，需历经开采、选矿、冶炼一系列复杂的工业流程。公司产品主要使用在于其中的选矿流程。选矿是指对低品位的矿物原矿来加工、提纯，最大的目的是提高品位，去除杂质，以达到冶炼标准的高品位精矿。
公司的基本的产品应用于选矿流程中的磨矿分级和选别作业，具体可分为选矿设备和橡胶耐磨备件。其中，选矿设备主要有渣浆泵和旋流器等，选矿备件是选矿过程中的消耗型备件，主要有磨机衬板、圆筒筛、渣浆泵过流件等，具体如下：
公司生产的选矿设备主要为渣浆泵和水力旋流器，是矿浆输送的主要设备。渣浆泵将矿浆从矿浆池中泵到分级作业系统；矿浆分级的主要设备为水力旋流器，水力旋流器是将不同级别的矿浆进行分级，并分别输出进行不同后续处理的选矿处理设备。
公司生产的选矿备件覆盖磨矿分级和选别作业的所有选矿设备，主要有磨机备件、过流件、圆筒筛、振动筛备件等，具体如下：
公司生产的矿用管道主要分钢橡复合管和橡胶软管两个系列。大多数都用在需要耐磨、耐腐的管路送输系统，如矿山矿浆、尾矿输送等。具有非常出色的耐冲击、耐磨、防止腐烂的性能，常规使用的寿命长。
除销售产品外，凭借多年在选矿领域内积累的技术经验，公司还向客户提供选矿工艺流程设计、采购、施工等实行全过程的总承包服务。
公司在选矿设备及备件领域深耕多年，具有较强的研发、设计、生产能力。公司自主研发制造的450NZJA、550NZJA、650NZJA、750NZJA规格的渣浆泵在大型渣浆泵领域具有较强的竞争力；此外，公司在研发高分子复合耐磨材料领域具有先发优势，公司研发制造的高分子复合耐磨材料选矿备件在耐磨性、耐腐性、环保性等诸多方面优于传统金属材料备件，对市场上的传统金属材料备件形成了一定的替代效应。未来公司将在高分子复合新材料应用领域继续钻研，逐渐增强公司的竞争优势以及提升市场地位。
在目标客户方面，公司现阶段以大型现代化有色金属和黑色金属矿石采选企业和大型矿山机械制造企业为重点开拓方向，公司已与Erdenet Mining Corporation、中信重工、紫金矿业、江铜集团、哈萨克矿业集团、Oyu Tolgoi LLC、墨西哥集团等国内外知名矿业公司或矿业设备制造商建立了稳定的合作伙伴关系。公司的产品质量、技术能力及服务水平获得了矿业行业大规模的公司的广泛认可。
在地区市场定位方面，公司以国内大型、特大型矿山市场为基础，重点开拓国际市场，以中亚、南美、非洲等有色金属和黑色金属矿产资源丰富的国家或地区为主要开拓市场。公司产品已远销蒙古国、哈萨克斯坦、乌兹别克斯坦、秘鲁、智利、塞尔维亚、刚果、澳大利亚、厄瓜多尔等全球三十多个国家。公司在蒙古国、澳大利亚、秘鲁、智利、赞比亚、新加坡、塞尔维亚、厄瓜多尔等国家设立了子公司，在哈萨克斯坦、乌兹别克斯坦等地设立了办事处，有助于提升公司品牌在全球市场的认知度和进一步开拓国际市场。
相比国内主要竞争企业，发行人的产品结构优势表现为产品体系丰富，并在产品规格上坚持大型化和高端化的研发设计理念。
不同应用工况对选矿设备及其备件的材料、结构、尺寸要求各异，因此选矿设备供应商产品体系的丰富、成熟程度决定其对矿山客户的响应能力。
经过多年的发展，公司通过自主研发生产构建了丰富的产品体系，涵盖了圆筒筛、渣浆泵、水力旋流器等选矿设备及备件上百种，产品应用领域覆盖下游选矿作业中磨矿、矿浆运输分级和浮选所有的环节。除此之外，公司还具备较强的产品定制开发能力，可按照每个客户的技术参数、规格要求定向开发选矿备件等产品模具，满足下游客户即时、个性化的产品需求。因此，公司在对客户的真实需求覆盖范围、响应时效能力方面处于竞争优势地位。
公司紧跟下游发展的新趋势，凭借其长期服务矿山客户累积的丰富技术经验，成功攻克大型选矿设备易漏浆、衬里易磨损等技术难题，产品规格逐渐向大型化、高端化靠拢，获得国内外大型矿山企业认可。其中，公司研发的750mm规格和650mm规格重型渣浆泵，有效填补国内空白，分别应用于额尔登特、紫金矿业、宁德时代等客户的大型项目；公司研发的Φ838-7水力旋流器组打破了国际巨头在大型旋流器的垄断；公司研发的Φ7.32×13m和Φ7.9×14.3m复合衬板已应用于墨西哥集团、紫金矿业等国内外著名大型矿山大规格半自磨端衬板、球磨机端衬板及筒体。上述产品的优点均为公司在矿山机械行业深耕多年积累所得，新进厂家无法在极短的时间内迅速获取，对后来潜在竞争者构成较强的技术壁垒。
公司长期专注于高分子复合新材料在选矿领域的运用，自主研发制造的高分子复合耐磨材料选矿备件在耐磨性、耐腐性、环保性等诸多方面优于传统金属材料备件，相比市场上的传统金属材料备件具有较强的竞争优势。详细情况如下：
目前，公司高分子耐磨材料研究以橡胶为主，通过多年的技术积累和研究，针对不同的工况环境和选矿设备特性，已研发出二十余种橡胶混炼配方，不同的混炼胶种都研究和制定了炼胶、硫化工艺，还配备了全套橡胶检测设备，保证了材料性能的稳定性。
由于选矿工况条件复杂多样，虽然单一材料的研究已达到了较高水准，但单一材料在特定工况条件下或特定选矿设备上的应用的局限性已经表现的显而易见，相关备件的常规使用的寿命提升出现瓶颈，制约了选矿设备的整体运行效率。因此除橡胶以外，公司正着手研发矿用碳化硅、氮化硅的复合材料以及耐磨陶瓷和橡胶的复合技术，解决选矿设备寿命瓶颈的行业痛点。目前，相关这类的产品已取得了较好的试用效果。
随着公司对新型耐磨材料的深入研究，其性能优势的进步提升，将提升公司产品的技术上的含金量和市场竞争力，高分子耐磨材料与新型耐磨材料将应用到更多的产品。
①耐磨性好，常规使用的寿命更长：由于选矿设备需要在大流量、高压力等恶劣工况环境下处理硬度高、粒度大的矿石或矿浆，对设备的损耗较大。若设备材料耐磨性低、常规使用的寿命短，情节严重还将对下游矿山企业造成停产损失。因此，设备材料的耐磨性对矿山客户至关重要。依据公司客户江西铜业、太钢集团岚县矿业有限公司、额尔登特矿业公司（Erdenet）、丰宁鑫源等出具的产品使用报告书，公司的橡胶耐磨材料在圆筒筛、球磨机格子板、渣浆泵过流件等产品中的常规使用的寿命为金属材料的1.5-3倍，更适合生产的基本工艺的需要。
②质量轻，节能优势显著：公司使用的橡胶弹性体等材料密度低于传统金属材料，橡胶密度仅为金属密度的约1/6，因此新材料矿山设备的自重也显著轻于传统金属材料设备，使得公司产品在作业过程中的电耗更低、节能减排的优势显著。因此，公司产品的该等特性为客户在减少能耗、减少相关成本、节能减排等方面均带来了显著的积极效应。
③耐腐性好，应用领域更广：矿石选矿流程中通常会采用加入化学药剂的方式提高生产效率和分选效果，因此对选矿设备的耐腐的能力提出较高要求。公司研发的橡胶耐磨材料相比传统金属材料具备良好的耐腐蚀特性，并能根据各种矿石的矿物含量和化学成分调整材料配方，有明确的目的性的增强选矿设备及其备件在特定工况环境下的耐腐性能。
④环保优势：从选矿作业环境的角度而言，橡胶耐磨材料与金属材料相比，阻尼更高、弹性更大，因此在发生大量冲击、碰撞的选矿环节，公司研发的橡胶耐磨材质选矿设备能更大程度地降低噪声。以球磨机衬板为例，公司的橡胶衬板相比金属衬板可大大降低噪音8-10分贝。从资源使用效率的角度而言，以可再生的天然橡胶替代储量有限不可再生的金属资源更符合经济性的要求和可持续发展的原则。
⑤安装便利优势：公司生产的橡胶复合备件安装容错率更高，与传统金属备件相比，可大幅节省安装时间，有利于矿山运转率提升。同时公司生产的橡胶耐磨选矿设备及备件在重量上显著轻于传统金属产品，在需要频繁更换易耗备件或过流件的选矿领域，这一特性为相关更换作业带来了极大的便利。
目前公司耐磨材料复合产品主要使用在于选矿流程中一段磨矿设备，其中最具代表性的产品为半自磨复合衬板。耐磨材料复合产品的成功开发和应用，对大型矿山企业意义重大，不仅有直接经济效益，且设备运转效率的提升带来的间接经济效益远大于备件本身的价值。
完善的产品序列、多年的矿山现场服务经验和对选矿作业的深入了解，使公司具备较强的选矿设备设计和系统集成能力，目前公司掌握了选矿流程整体设计和建设能力，可以依据矿山客户的具体产量需求和矿场差异化的工况条件，设计最具成本优势选矿流程，同时提高选矿生产指标以及提升矿山客户资源综合利用率，最终全方面提升矿山的经济效益。
公司利用自身在选矿设计和设备供应的优势，参与到各大矿冶设计院或矿山企业选矿设计中，承担部分与公司产品相关的设计环节，进行配套系统模块设计和系统设备供应，公司2014年成功实施了乌兹别克斯坦阿拉马雷克矿山渣浆泵到旋流器成套系统设备供应，现已投入生产；2015年成功实施了西藏巨龙铜矿渣浆泵至旋流器系统成套设备供应，现已投入生产。2021年成功设计并建设额尔登特“年600万吨自磨厂房4号生产线”项目并实现投产。上述项目的成功实施表明公司已具备选矿工艺流程整体设计能力。
经过多年的发展和沉淀，凭借先进的技术优势、丰富的生产经验、稳定的产品性能，公司已与国内外知名矿业公司或矿业设备制造商建立了稳定的合作伙伴关系，包括Erdenet Mining Corporation、中信重工、紫金矿业、美伊电钢、江铜集团、哈萨克矿业集团、Oyu Tolgoi LLC、墨西哥集团等。由于上述有突出贡献的公司均建立了严格的供应商准入体系，为公司成立了明显的先发优势，对后来潜在竞争者构成较强进入壁垒，某些特定的程度上保障了公司未来在全球行业市场占有率的稳定增长潜力和盈利能力的连续性。
公司管理层长期从事选矿设备行业的经营管理工作，具备丰富的行业经验。公司创始人、董事长郑昊先生及其他高级管理人员从事选矿设备行业平均达20年以上，对选矿设备行业的发展变革了解深入，能够准确把握行业发展趋势，能精准对接客户市场需求，在引导公司做新材料、新产品研发和产品生产与服务方面起着关键作用。
财政部于2024年12月31日，发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。
解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应该依据《企业会计准则第 13号一一或有事项》有关法律法规，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“别的业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“经营成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还问题造成较上期发生变化
2024年6月14日，评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司在对本公司经营状况、行业、其他情况做综合分析与评估的基础上，出具了《2021年江西耐普矿机股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》，可转换公司债券信用等级为：A+，发行主体长期信用等级为：A+，评级展望为“稳定”，未发生明显的变化。具体内容详见公司于2024年6月14日在巨潮资讯网上披露的《2021年江西耐普矿机股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》。
面对复杂多变的外部环境，公司坚决贯彻董事会战略部署，全体员工踔厉奋发，坚定不移地聚焦发展的策略，紧紧围绕主业发展，攻坚克难。从研发创新、经营管理到市场拓展等多重维度，全方位推进公司各项工作稳步开展，取得了较好的成绩，并为公司可持续发展进一步夯实了基础。
报告期内，公司实现营业收入11.22亿元，较去年同比增长19.62%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.10亿元，较去年同比增长39.98%。截止到2024年12月，企业具有总资产25.73亿元，净资产15.80亿元，资产负债率为38.06%。
2024年，公司充分的发挥自身优势，以客户为中心、以市场需求为导向，深耕客户的真实需求、持续提升整体业务规模、拓展市场占有率，全年新增客户38家。海外市场订单不断取得突破，其中非洲区域增长125%，亚太中东区域增长77%，拉美区域增长58%（不含美伊电钢）。中标西藏某矿山750M渣浆泵项目，填补了该型号整机国内空白，进一步巩固了公司于超大型渣浆泵方面在国内市场的领头羊。未来，公司将持续以创新驱动为核心，在稳固现有市场占有率的前提下，积极开拓更多市场领域。
报告期内，公司荣获“首届（2024）中国有色金属（装备与材料）供应商40强”，并积极参加越南、南非、秘鲁、科特迪瓦等多个国家举办的矿业展，不断的提高公司在全球选矿设备及备件领域知名度。
近几年，公司积极实施国际化发展的策略，在全球多个国家建设生产基地，打造覆盖全球矿业发达地区的连锁工厂。2024年10月，公司赞比亚工厂正式建成投产，这是公司发展的重要一环，为公司进一步开发非洲市场打下良好基础。
智利工厂主体工程基本完成，并将在2025年建成投产；秘鲁工厂亦已开通建设。海外工厂前瞻性布局建设，为把耐普矿机打造成国际化一流选矿设备服务商奠定坚实的基础。
报告期内，公司始终秉持创新驱动发展的理念，紧密围绕客户的真实需求，持续投入研发资源，推动实现产品迭代升级，设备优化，工艺创新，全年累计研发投入3,898.77万元。
报告期内，公司倾力研发打造的新型锻造复合衬板成功在西藏某大型矿山半自磨机全套装机使用，是公司的里程碑事件。未来，公司将打造以锻造复合衬板产品为龙头，带动别的设备及备件的发展，为客户提供集成化服务。760NZJM过流件试制成功，并在南美市场成功试用，打破了国际巨头长期在该口径重型渣浆泵的垄断地位。
再次被工业与信息化部认定为“专精特新”小巨人企业、获得国家级绿色工厂、入选江西省“装备制造-矿山机械”产业链链主等荣誉，是对公司产品创造新兴事物的能力、经营管理以及企业总实力的极大肯定，凸显了公司产业高质量发展中的领头羊和卓越贡献。
报告期内，公司积极地推进精细化管理，从采购、生产、品质和设备管理等多维度发力，落实降本稳质。坚持以生产计划管理和精益生产为主要抓手，逐步建立健全了较为科学规范有效的生产运营机制，梳理优化工作流程，加强调度与考核，加强质量管理和现场管理。通过信息化、数字化、自动化建设，赋能业务发展，提升生产效率。通过原材料以及能源降本、增加机加及自炼胶产能等方式，积极降低生产成本。
报告期内，基于对公司未来高质量可持续发展的信心和对公司内在价值的认可，为维护广大投资者利益，增强投资的人对公司的投资信心，公司以自有资金回购股份924,200股，占当时公司总股本比例为0.85%。自公司2020年上市以来，公司每年均积极实施利润分配或回购股份，并在报告期内首次实施了中期分红。未来，公司将继续积极履行上市公司的责任和义务，致力于提升投资者回报水平。
2024年5月至9月，公司开展了针对公司中层及核心骨干人员的领导能力及专业技能培训，为公司逐步发展储备管理人才。2024年9月至10月，公司针对管理人员、骨干人员、技术系统及营销系统人员开展了为期2个月的以选矿工艺及公司主要经营产品为核心的技术培养和训练，通过聘请高校老师及行业专家来企授课，提升公司人员专业领域知识。
报告期内，公司慢慢地增加国际化团队的建设，通过内部培养与海外当地人才引进的有效结合，建立了一支覆盖生产、销售、服务的国际化团队，为深入开发国际市场打下了坚实的人才基础。